Mitä termit tarkoittavat kannattavuuslaskelmassa ja kassavirrassa?

Kannattavuuslaskelma kertoo, paljonko sinun on myytävä. Kassavirtalaskelma kertoo, riittääkö raha kassassa joka kuukausi.

Tavoiteltu nettovoitto on tulos, joka yrityksellesi jää verojen jälkeen. Kannattavuuslaskelma lähtee tästä ja kertoo, paljonko yrityksen on myytävä.

Liikevaihto ja laskutustavoite kertovat, paljonko sinun on myytävä. Liikevaihto on myynti ilman arvonlisäveroa. Laskutustavoite on sama myynti arvonlisäveroineen, jaettuna kuukausille, päiville ja tunneille.

Laskutuskuukaudet kertovat, kuinka monena kuukautena vuodessa myyt. Jos alalla on lomakausi tai sesonki, luku on pienempi kuin kaksitoista ja kuukausitavoite vastaavasti suurempi.

Kassa kuun alussa on raha, joka on tilillä kuukauden alkaessa. Ensimmäisen kuukauden luku tulee rahoituslaskelmasta.

Kassavirta on rahan liike: mitä tulee sisään ja mitä lähtee ulos. Se on eri asia kuin tulos, koska laskut maksetaan eri kuukautena kuin myynti tapahtuu.

Ilmoitusjakso on jakso, jonka arvonlisävero ilmoitetaan ja maksetaan kerralla: kuukausi, neljännesvuosi tai kalenterivuosi. Vero maksetaan toisena kuukautena jakson päättymisen jälkeen. Jakso valitaan kassavirtalaskelman Arvonlisävero-rivillä.

Maksuvalmius tarkoittaa sitä, että rahat riittävät laskujen maksuun silloin, kun ne erääntyvät. Yritys voi olla kannattava ja silti loppua rahat kesken.